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中共湖南省委老干部局
2018年度部门财政资金绩效评价报告
一、部门概况
（一）部门职能职责
按照《中共湖南省委老干部局职能配置、内设机构和人员编制方案》(湘办发[2001]2号)、《中共湖南省委老干部局职能配置和机构编制调整的通知》(湘办发[2019]8号)，省委老干部局主要履行以下11项职能：
（1）贯彻执行党中央、国务院和省委、省政府关于老干部工作的方针、政策和法规，制订实施办法和细则；开展调查研究，为省委、省政府制订有关老干部工作的政策规定提供情况和依据。
（2）负责对全省老干部工作的督查、指导和协调，督促老干部政治待遇和生活待遇的落实，组织指导老干部开展活动、发挥作用。
（3）指导、督查离退休干部的党组织建设，开展老干部思想政治工作，加强老干部的学习教育。
（4）负责老干部和老干部工作的宣传，开展尊老、敬老、爱老活动，依法维护老干部的合法权益。
（5）指导全省老干部工作部门的自身建设工作。
（6）按照有关规定，做好来湘老干部的接待服务工作。
（7）承担省老干部工作领导小组办公室的日常工作。
（8）承担省关心下一代工作委员会的日常工作。
（9）负责对所属事业单位的国有资产和财务进行管理和监督，充分发挥各种场地和设施的作用，发展老干部事业。
（10）承担省委离退休干部工委办公室的日常管理工作
（11）承办省委和省委组织部交办的其他事项。
（二）机构设置情况。
省委老干部局是省委工作机关，为正厅级财政全额拨款预算行政单位，局机关内设机构七个：办公室、一处(省委离退休干部工委办公室)、二处(省直工作处)、三处(综合调研处)、老年教育与宣传处，省关心下一代工作委员会办公室，人事处(机关党委)。下设省财政全额拨款的预算二级单位有省老干部休养所、省老干部活动中心（均是参照公务员管理的事业单位），以及未纳入财政预算的自收自支事业单位老年人杂志社。
（三）人员编制情况。
2018年末，局系统财政供养的干部职工303人，其中局系统人员编制数157个，实际在职人员142人，离退休人员152人；另易地安置和代管的老干部5人，无固定工作和收入的遗霜和配偶4人。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2018年部门预算情况
经省十三届人大一次会议通过的省级部门预算批复，我局2018年年初收入预算5381.92万元，其中预算经费拨款4931.92万元，纳入预算管理的非税收入拨款250万元，事业收入200万元。年初支出总预算5381.92万元，其中基本支出3019.40万元（工资福利支出2129.50万元，商品和服务支出627.12万元，对个人和家庭的补助262.78万元）；项目支出2362.52万元（商品和服务支出1448.10万元，对个人和家庭的补助914.42万元）。
2018年收入预算调整数7249.22万元，其中财政拨款收入调整预算数6724.22万元。2018年支出预算调整预算数7589.98万元。与年初预算安排的差额主要是关心下一代基金经费320.00万元，2017年度政府绩效考核及综合治理奖金201.66万元，2018年政府绩效考核及综合治理奖金110.8万元，省老干部大学成立三十周年成果活动汇报经费30.00万元，三供一业改造资金缺口58.00万元，2017年度政府绩效考核及综合治理奖金186.35万元，2018年政府绩效考核及综合治理奖金186.35万元，2017年度绩效及综治奖金158.40万元，2018年绩效及综治奖金96.73万元，离休干部医疗费100.00万元，其他经费94.01万元。
（二）2018年部门决算情况
2018年度总收入7249.22万元。其中公共预算财政拨款收入6724.22万元，事业收入525.00万元。
2018年度总支出7215.41万元。其中基本支出4185.48万元，占总支出的58.01%，项目支出3029.93万元，占总支出的41.99%。
2018年年末结转和结余1334.15万元，其中财政拨款年末结转结余1334.15万元，主要是因为东海楼维修改造项目结余495.00万元，老干部业务专款中的离休干部生活补贴借款因借款单位离休老同志因病去世自然减员项目结余362.04万元，设施设备采购项目结余109.69万元。
（三）2018年支出分类情况
1、基本支出
基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、取暖费、物业管理费、维修（护）费、劳务费等日常公用经费。2018年基本支出4185.48万元，较上年增加610.66万元，增加17.08%。基本支出中人员经费3566.88元，占基本支出的85.22%，较上年增长25.58%，日常公用经费618.59万元，占基本支出的14.78%，较上年减少15.78%。
2、项目支出
为把财政拨付的专项资金管理好，我局制定了专项资金管理办法，确保专项资金专款专用。专项资金主要用于完成对全省老干部工作的督查、指导和协调，督促老干部政治待遇和生活待遇的落实，组织指导老干部开展活动、发挥作用；承担省委离退休工委的日常工作；承担省关心下一代工作委员会的日常工作；指导全省老干部工作部门的自身建设工作；承担慰问老干部，对困难老干部给予扶助；按照有关规定，做好来湘老干部的接待服务等工作。
2018年项目支出3029.93万元，比上年减少897.62万元，减少22.85%。其中基本建设类项目698.42万元，比上年减少1344.83万元，减少65.82%，主要是省老干部活动中心二期工程支出减少；行政事业类项目2331.51万元，比上年增加447.22万元，增长23.73%。
（四）“三公”经费情况
2018年三公经费支出30.59万元，比年初预算35.37万元减少13.51%，比上年28.51万元增加7.30%。其中：
因公出国（境）费支出1.68万元，年初预算支出0万元，上年支出0万元。 该项支出为临时增加，实际支出由公务接待费调整而来。
公务用车购置及运行维护费支出23.22万元，为年初预算25.87万元的89.76%，比上年25.41万元减少8.62%。其中公务用车运行维护费支出23.22万元，为年初预算25.87万元的89.76%，比上年25.41万元减少8.62%，上年无公务用车购置费支出。2018年处置8台旧车，盘盈1台旧车，年末车辆保有量7台。
公务接待费支出5.69万元，为年初预算9.5万元的59.89%，比上年3.10万元增加83.55%。
（五）部门专项组织实施情况
省老干部活动中心二期工程总投资1.58亿元，2018年支付工程款382.71万元，截止2018年底已支付工程款累计1.45亿元，在各方面的共同努力和支持配合下，严格保证工程质量，严格项目资金管理，严格按照政府对工程建设施工招标投标的管理办法，严格按政府相关文件规定的比例进行资金拨付，合理安排资金，提高投资效益，使得工程建设进展顺利，目前该项目完工并投入使用，结算评审已于2018年10月完成。
三、部门整体支出绩效指标评价情况
对照湘财绩〔2019〕2号文件规定的考核指标，我局从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2018年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置方面
编制数157人，在职人员142人，在编制控制范围内，在职人员控制率为90.45%。三公经费本年预算数35.37万元，上年预算数45.37万元，“三公经费”变动率为-22.04%，控制较好。
（二）预算执行方面
2018年上年结转1300.33万元，年初预算5381.92万元，本年追加预算1542.30 万元，年末结余1334.15万元。预算完成率83.78%。
2018年年初预算5381.92万元，年中追加预算1542.30万元，预算控制率28.66%。
（三）预算管理方面
2018年我局预算管理各项指标控制较好。实际支出公用经费总额618.59万元，预算安排公用经费总额627.12万元，公用经费控制率98.64%。
“三公”经费实际支出数为30.59万元，预算安排数35.37万元，“三公”经费控制率为86.49%。
政府采购预算数780.98万元，实际政府采购金额949.26万元，政府采购执行率121.55%。
(四）主要成效
2018年我局主要从以下几个方面加强预算管理：
1、推动日常财务管理规范有序
财务管理工作规范、合法、及时、有序，经费支出严格按预算执行。对报账申请及时审核、支付并进行账务处理。将新增房屋、办公设备等固定资产及时入账，编制上报年度资产报表，对单位房屋和公务用车信息予以核实，开展年度机关运行成本调查统计。重申财务管理办法和报账审批流程，做到同类报账事项审批流程统一，附件一致，原始凭证规范。
2、促进各项经费支出节支增效
贯彻落实中央和省关于压缩一般性支出的要求，厉行节约，严控开支，将一般性支出控制在上年支出的95%限额以内。一是加强经费合法合规性审核，严格按制度政策办事，不随意开口子，超预算、超标准、超范围、无政策依据的经费不予支出。二是注重经费支出的必要性和有效性审核，没有必要的事项和成效不大事项尽量不开支，提高了资金效益，减少了铺张浪费。三是严控“三公”经费支出，除市区内重要会议和紧急公务、机要事务、重要公务接待等事项外，一般不派车，省内调研出差，有高铁的地方一般不派车。公务出国（境）费用控制在年初预算内，超预算的公务出国不予批准。四是开展支出情况调度分析，及时掌握各项支出的预算执行进度和效果。统筹资金，优先保障人员经费支出；对预算执行进度不够的项目，督促相关处室和局属单位加快推进，及时结算，避免形成结余。
3、确保部门预决算编制公开工作准确透明
科学合理地编制2018年局机关部门预算，编实基本支出，压缩一般性支出。编准项目支出，结合实际情况削减部分过期项目，调整部分项目经费数额。认真细致编制2017年度决算，真实准确填报基础数据，按时上报决算数据资料，按照统一部署要求于2018年3月2日在门户网站公开了2018年部门预算，2018年8月18日公开了2017年度部门决算。对2017年度部门整体支出进行了绩效评价，各项指标控制较好，按要求上报绩效评价报告并于2018年6月27日在门户网站公开。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，更加细化，部门预决算信息透明度进一步提高。
五、存在的主要问题与建议
（一）存在不足
1、预算编制的前瞻度不够，对当年度新情况、新问题加强前瞻性、针对性研究不多，预算和实际支出调整较大。
2、预算管理制度不够完善，年初预算不够精细，上年结余项目资金没有按照年初预算编制要求进行预算分解，编制明细预算。
3、财务管理水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其在项目建设方面还需要进一步严格。
4、内部管理相关制度虽已建立，但管理上较为粗糙，部分未实际落实到位。
（二）改进措施和建议
1、提高预算编制的精细化程度，科学合理编制预算，严格执行预算。根据《预算法》，结合本单位实际工作情况，科学合理编制部门预算，编制范围尽可能全面、不漏项，既要满足本单位的工作需要，保障工作正常运行，又要严格执行各项规章制度，厉行节约。
2、建议财政部门加强对各单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加强新《预算法》《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
3．建议进一步加大宣传、指导和培训力度。部门整体支出绩效评估是一项与时俱进工作，需要进一步加大宣传力度，营造出预算整体支出绩效评估的良好氛围，让预算整体支出绩效评估理念贯穿于财务工作始终。加大对省直单位的指导和培训力度，让每个预算单位都有真正懂得预算绩效管理、评估的行家里手。
4、进一步完善和落实相关管理制度，全局上下应加强学习内部控制管理制度，严格遵照相关制度贯彻落实到位，做到精细化管理。
2019年5月22日
湘公网安备 43010202001180号
